Audit Expert Professional — консолидация по МСФО и финансовый анализ консолидированной отчетности

Версия Audit Expert Professional предназначена для постановки финансового анализа в крупных холдинговых структурах, управляющих компаниях, везде, где ведут подготовку и анализ консолидированной финансовой отчетности группы предприятий.

Audit Expert Professional эффективен и для аналитической работы всех коммерческих и государственных структур (банков, министерств и ведомств), заинтересованных в проведении сравнительного анализа контролируемых ими компаний, формировании рейтингов, подготовке сводной финансовой отчетности.

Консолидация финансовой отчетности

Полное и целостное представление о финансовом состоянии группы компаний, необходимое для принятия стратегических и оперативных решений, невозможно без построения консолидированной финансовой отчетности. Консолидация в Audit Expert 4 Professional обеспечивает ее формирование для группы компаний в соответствии с международными стандартами (МСФО). Корректирующие проводки позволяют полностью элиминировать операции внутри группы компаний и получить достоверное представление о финансовом состоянии холдинга. Для консолидации может быть использована отчетность любых компаний, представленная в формате Audit Expert 4 и содержащаяся в одной базе данных. Поддерживается создание и хранение неограниченного числа вариантов консолидированной отчетности для различных выборок компаний-участников. Возможности консолидации средствами Audit Expert 4 Professional позволяют: автоматически рассчитать гудвилл, идентифицируемый при объединении компаний исключить в консолидированной отчетности инвестиции материнской компании в дочерние, а также вклады в их уставной капитал исключить нереализованную прибыль внутри группы элиминировать внутригрупповые операции и обязательства, в том числе: межфирменную кредиторскую и дебиторскую задолженность займы выданные и полученные проценты к выплате и проценты к получению по займам внутри группы дивиденды к выплате и дивиденды к получению выручку от реализации товарно-материальных запасов и других активов, и себестоимость запасов и активов, закупленных у компаний группы корректировать себестоимость запасов на складе с учетом нереализованной прибыли внутри группы рассчитывать долю меньшинства Все корректировки сводятся в две элиминирующие таблицы: отдельно для консолидированного баланса и отдельно для отчета о прибылях и убытках. В любой момент пользователь может просмотреть, какие именно статьи консолидированной отчетности подвержены корректировке. Формулы расчета элиминирующих операций полностью доступны для просмотра и, при необходимости, для редактирования. Можно не ограничиваться стандартными корректирующими проводками. Audit Expert 4 Professional позволяет добавлять собственные корректирующие статьи и учитывать их при построении консолидированной отчетности.

Консолидация финансовой отчетности группы компаний в соответствии с МСФО

Мультивалютность данных

В систему Audit Expert 4 заложена возможность представления финансовых отчетов в различных валютах. Это позволяет отображать аналитическую отчетность в твердой валюте, в наименьшей степени подверженной процессам инфляции. Для реализации этой возможности в программу заложен справочник курсов валют. В Audit Expert 4 Premium можно удобно дополнять этот справочник историческими данными, автоматически получая их обновления через интернет с сайтов ЦБ РФ, РБК, Прайм-ТАСС.

Мультивалютность и возможность обновления справочников валют Мультивалютность и возможность обновления справочников валют

Поиск необходимых финансовых показателей

При работе с большим объемом встроенных методик и финансовых показателей удобно воспользоваться возможностью быстрого поиска необходимых данных. Будет полезна эта опция и при создании в Audit Expert 4 Premium собственных аналитических таблиц и коэффициентов – для поиска необходимых показателей.

Поиск необходимых финансовых показателей

Расширенные возможности работы с графиками и диаграммами

Графические иллюстрации подчас значительно информативнее текстовых комментариев. Для представления отчетности акционерам и инвесторам в Audit Expert 4 Premium существенно расширены возможности подготовки и форматирования графиков и диаграмм. Можно не только создать графическую интерпретацию структуры финансовых отчетов и динамики финансовых показателей, включать их в отчет, но и сохранить для дальнейшей работы в качестве шаблона для подготовки, например, годовой отчетности.

Расширенные возможности работы с графиками и диаграммами Расширенные возможности работы с графиками. Тонкая настройка

Сравнительный анализ и рейтингование

Audit Expert позволяет проводить сравнение компаний, входящих в группу, подготовить рейтинг на основе показателей, характеризующих их финансовое состояние. В качестве критериев сравнения могут быть использованы любые финансовые показатели и коэффициенты, рассчитанные в программе. Единственное ограничение состоит в том, выбранный показатель должен присутствовать в отчетности или быть посчитан для каждой из сравниваемых компаний. Критериям экспертно присваиваются определенные веса, в зависимости от величины показателя, его соответствия нормативным значениям, отраслевой принадлежности, специфики бизнеса и пр. Для каждого из критериев рассчитывается средневзвешенное для всех сравниваемых компаний значение и рейтинг, показывающий его отклонение в ту или иную сторону. Критериям присваиваются веса, и на их основании рассчитывается итоговый рейтинг компаний. Итоговый рейтинг компании определяется как сумма значений рейтингов всех выбранных критериев, взвешенная с учетом весов показателей.

Сравнительный анализ и рейтингование