Возможности Audit Expert Web возможности для анализа финансового состояния компании малого и среднего бизнеса

Регистрация и авторизация

Зарегистрируйтесь для работы с сервисом. Перейдите по ссылке http://cp.finanstock.com/ и зарегистрируйтесь. Рекомендуем использовать для работы веб-браузер – Mozilla FireFox, версии не ниже 3.5.

Регистрация проходит в два шага: на первом вы получите письмо с ключом активации, на втором, после завершения регистрации – письмо с логином, кодом лицензий и ссылками для входа в сервисы Audit Expert Web и Business Plan Expert.

В случае, если письмо вам не пришло, свяжитесь с нами – отправьте письмо на support@expert-systems.com.

Используйте для входа соответствующий пункт в разделе меню или просто перейдите на http://www.aew.finanstock.com, затем укажите в соответствующих полях ваши логин и пароль и воспользуйтесь кнопкой Войти. 

Создание проекта для анализа

Используйте для этого кнопку Создать новый проект – иконку с пустым листом бумаги из панели инструментов вверху слева или соответствующую гиперссылку из главного окна сервиса. Укажите в открывшемся окне название для файла выполняемого вами финансового анализа (проекта – в терминологии сервиса) – это необходимое условие работы.

Обязательно выберите периодичность отчетности, которую вы будете анализировать. Наиболее часто для оценки финансового состояния используется квартальная отчетность. Кроме того, возможно выбрать в качестве периода анализа год, полугодие и даже месяц. Сервис позволяет анализировать отчетность коммерческой организации, подготовленной в соответствии с российскими стандартами бухгалтерского учета (в поле вы увидите аббревиатуру РСБУ.). Все остальные поля заполняются по желанию.

После того, как вы внесли необходимые данные, нажмите Создать для их сохранения. Вверху появится название вашего проекта, а в левой части интерфейса две папки – Исходные формы и Методики.

Ввод данных финансовой отчетности

Для анализа финансового состояния в Audit Expert Web используются две основные формы финансовой отчетности – баланс и отчет о прибылях и убытках.

Заполните Исходные формы – введите в них данные Баланса и Отчета о прибылях и убытках.

Выберите период вводимой отчетности, например, годовая отчетность за 2010 год. Для оценки финансового состояния потребуется заполнить как минимум два периода. Отожмите кнопку защиты  и последовательно введите данные для указанного периода в выделенном желтым столбце (на конец отчетного периода для баланса, за период – для отчета о прибылях и убытках). Для упрощения ввода используйте «горячие клавиши» Ctrl + C и Ctrl + V. После того, как данные будут введены, а проверка корректности введенной отчетности будет успешно пройдена, защитите данные от изменения с помощью соответствующей кнопки. Теперь можно переходить непосредственно к финансовому анализу.

Напомним, что аналитический баланс формируется по степени убывания ликвидности, а аналитический отчет о прибылях и убытках рассчитывает данные для каждого квартала, а не нарастающим итогом. При наличии данных за три и более периодов для оценки динамики статей рекомендуется использовать «Сводные таблицы», выбрав для этого необходимые периоды и форму отображения - в абсолютных или приростных значениях.
«Графики» и «Диаграммы» делают более наглядной оценку динамики и структуры активов и пассивов, доходов и расходов компании.

В основе их расчета - данные аналитических форм баланса и отчета о прибылях и убытках. Экспресс-анализ упрощает задачу выбора показателей, отражающих финансовое состояние компании, а их относительный характер позволяет сравнивать между собой компании различного масштаба деятельности.

Расчет производится на основе аналитических форм отчетности для каждого периода. Все это позволяет не только оценить текущее финансовое состояние компании, но и проанализировать его в динамике.

Каждый коэффициент - финансовый показатель - снабжен подробным описанием. При выделении интересующего показателя в нижней панели сервиса появится его описание и формула расчета. Приведенные описания прекрасно иллюстрируют расчеты и с успехом могут быть использованы для подготовки собственных заключений. Для ряда ключевых коэффициентов приводятся нормативные значения, основанные на мировой практике или регламентированные законодательно.

Подготовить такое заключение очень просто. Необходимо последовательно открыть в левой панели – «Панели содержания» – пункт «Экспертные заключения», выбрать период для анализа и нажать кнопку «Создать» Сервис автоматически сформирует заключение о финансовом состоянии предприятия.

Готовое заключение – это отчет определенной структуры, который включает:

• таблицы аналитических форм отчетности, финансовых коэффициентов
• иллюстрирующие их диаграммы и графики
• текст – аналитические комментарии, помогающие проанализировать финансовое состояние компании

Заключение готово к передаче в MS Word, экспортируется простым нажатием на кнопку и далее, при необходимости, может быть дополнено данными и изображениями.

Audit Expert Web позволяет экспортировать в MS Excel отдельные таблицы с данными и рассчитанными на их основе показателями. Это особенно удобно тем, кто хочет самостоятельно рассчитать дополнительные показатели и подготовить собственные выводы по результатам анализа.

В их числе методики:

• анализа ликвидности – для определения платежеспособности и оценки риска снижения ликвидности
• анализа рентабельности собственного капитала, известной как методика Дюпон, для оценки влияния на нее рентабельности продаж, оборачиваемости активов, финансового рычага. В сервисе она также представлена в детализированном варианте многофакторного анализа, в котором финансовые коэффициенты раскрываются и каскадируются вплоть до ключевых статей бухгалтерской отчетности.
• оценки стоимости чистых активов, в обязательном порядке применяемой акционерными обществами. Методика финансового анализа соответствует «Порядку оценки стоимости чистых активов акционерных обществ (утвержден приказом Минфина России и ФКЦБ РФ от 29 января 2003 г. № 10н, № 03-6/пз), периодичность ее проведения оговорена в № 129-ФЗ «О государственной регистрации юридических лиц и индивидуальных предпринимателей» (утвержден № 352-ФЗ).
• определения признаков фиктивного / преднамеренного банкротства ¬ для оценки обеспеченности обязательств должника всеми его активами. Методика реализована в соответствии с Расп. №33-р ФСДН, Также упоминающейся в .№ 161-ФЗ и статью 14.12 «Фиктивное или преднамеренное банкротство» Кодекса РФ об административных правонарушениях)

Скоринговые методики финансового анализа

Оценить риск наступления банкротства заемщика или невозврат кредиторской задолженности контрагентом позволит пакет скоринговых методик. Он с успехом может быть использован торговыми и производственными компаниями для оценки целесообразности предоставления товарного кредита и обеспечения гарантий по возврату кредитных средств. Для получения результатов на основе финнансовой отчетности достаточно просто открыть соответствующую таблицу. Цветовая интерпретация расчетного показателя покажет, находится ли его значение в допустимых пределах.

В пакет скоринговых методик Audit Expert Web входят:

• Модель Чессера надзора за ссудами
• Модель Фулмера классификации банкротств
• Z-показатель Альтмана в варианте для публичных и непубличных компаний
• Пятифакторная модель Сайфулина и Кадыкова
• Модель Иркутской ГЭС.

Зачастую необходимо оценить кредитоспособность потенциальных поставщиков, заказчиков – при предоставлении товарного кредита, взглянуть на финансовое состояние компании с позиции кредитующего банка.

• определять кредитный рейтинг заемщика, категорию качества ссуды
• рассчитывать размер соответствующих резервов
• вести кредитную историю – сохранять отчетность, аналитику, заключения в единой базе данных, разграничив и реализовав многоуровневый доступ к ней для сотрудников

• удобный калькулятор для проверки перспектив получения кредита, размещаемый на сайте банка
• профессиональный инструмент кредитных офицеров, позволяющий готовить заключения о возможности предоставления кредита и об обслуживании заемщиками долга, доработанный специально в соответствии с банковскими методиками