Prime Expert - планирование и принятие инвестиционных решений. Актуальный подходEXPERT-SYSTEMS
+7 495 2405600

Prime Expert — планирование и принятие инвестиционных решений. Возможности программы

Внесен в реестр Российских программ для электронных вычислительных машин и баз данных включены сведения о программных продуктах реестровый номер 2119.

Стоит ли отказываться от инвестиционной программы в условиях кризиса? Какие сценарии возможных действий будут наиболее эффективными? С помощью чего оценить финансовые риски и управлять ими?


Аналитическая система Prime Expert – актуальный подход к планированию, анализу и принятию инвестиционных решений. Prime Expert предназначен для финансового моделирования и оценки планируемой деятельности компании с учетом снижения финансовых рисков. Заложенный в Prime Expert стоимостной подход позволяет увязать в финансовой модели компании, проектов обеспечение операционной эффективности и минимизацию объема и стоимости используемого для этого капитала.

Кто получит максимальный эффект от работы с Prime Expert?

Prime Expert особенно эффективен для планирования инвестиционных решений и пересмотра инвестиционных программ крупных компаний. Prime Expert - рабочий инструмент менеджмента подразделений, отвечающих за формирование и корректировку инвестиционной программы, стратегическое планирование, оценку фундаментальных показателей, принятие решений о слияниях и поглощениях, реструктуризацию, выделение отдельных направлений бизнеса. Анализ с использованием Prime Expert способствует выработке программ повышения операционной эффективности бизнеса, стратегического управления себестоимостью. 


Подробнее  


 

Возможности Prime Expert

Учетная политика компании

Prime Expert позволяет отразить в модели учетную политику компании: используемые методы оценки запасов как для отдельных позиций, так и для групп материальных запасов, амортизацию основных средств и нематериальных активов, формирование акционерного капитала с использованием обыкновенных и привилегированных акций и дивидендные выплаты по ним, использование банковского счета и управление временно свободными денежными средствами.

С учетом заданного пользователем минимального остатка на счете Prime Expert проводит оценку ежедневного остатка и при необходимости автоматически моделирует покупку и продажу высоколиквидных финансовых инструментов для соблюдения указанных значений остатка на счете.

Prime Expert обеспечивает и моделирование режима овердрафтного кредитования – подбора с точностью до дня сумм для покрытия кассового разрыва.


 
Модель компании. Учетная политика

Моделирование планируемой деятельности

Для моделирования планируемой деятельности в Prime Expert используется процессный подход ­­– вся деятельность разделена на основные и вспомогательные процессы. К основным относятся – снабжение, производство и сбыт, к вспомогательным или поддерживающим – обеспечение работы всей компании, управление персоналом, финансы.

Для моделирования процессов используются ресурсы – товарные запасы, сырье и полуфабрикаты, услуги сторонних организаций и персонал, офисное и производственное оборудование, нематериальные активы.


 
Финансовая модель. Описание ресурсов, используемых в производстве

Моделирование торгово-закупочной деятельности

В Prime Expert моделирование снабжения компании ресурсами: сырьем, полуфабрикатами, товарами для перепродажи – осуществляется за счет процессов поставки (закупки, транспортировки, хранения, осуществляемых на различных условиях – от различных поставщиков, по различным ценам, с вариантами условий оплаты и сроков поставки и т.п.).


 
Финансовая модель. Снабжение

Моделирование производственных процессов

Prime Expert обеспечивает детальное моделирование производства и переработки. Возможности программы позволяют отразить в модели:

  • по серийности – массовое, серийное и единичное производство;
  • по характеру производственных процессов – сборочное (синтетическое) производство, перерабатывающее (аналитическое), прямое (из одного вида сырья получается один вид продукции);
  • по глубине проникновения требований заказчика в производственный процесс – изготовление на склад, изготовление на заказ.

Для описания продукции, производство которой состоит из нескольких этапов или переделов, Prime Expert позволяет смоделировать отдельные производственные процессы (переделы) и согласовать их входы-выходы по наименованиям и объемам ресурсов. Prime Expert учитывает при моделировании производства его график, нормы выхода продуктов переработки и потери, длительность производственного цикла, использование в нем ресурсов, расходы на единицу выпуска материалов, труда, использование услуг сторонних организаций.

Моделирование производства позволяет сравнить варианты с собственным выпуском необходимого полуфабриката/готовой продукции или с приобретением его на стороне, в том числе для последующей перепродажи.


 
Финансовая модель. Производство продукции. Моделирование производственных процессов

Сбытовая деятельность компании

Процесс реализации в Prime Expert описывает взаимоотношения компании с потребителем и позволяет отразить в модели операции, связанные не только с продажей (передачей в собственность), но и с упаковкой, транспортировкой и хранением реализуемой продукции.

Возможности моделирования сбыта позволяют адекватно описать различные его варианты. Например, указание в сбыте оплаты за период позволяет моделировать подписку на издания. Кроме того, Prime Expert позволяет отразить в модели продажу услуг.


 
Финансовая модель. Сбыт продукции

Оценка эффективности инвестиций

Оценка отдельного инвестиционного проекта, инвестиционной программы, компании «с проектом», рассмотрение планируемой деятельности компании как совокупности инвестиционных проектов - все это определяет необходимость расчета и анализа показателей эффективности инвестиций.

Все алгоритмы расчета финансовых показателей и показателей эффективности инвестиций доступны для просмотра, копирования и изменения аналитиком. Prime Expert также позволяет создавать собственные аналитические показатели.

Prime Expert позволяет ввести несколько ставок дисконтирования, а также сделать их переменными по времени.


 
Инвестиционный анализ. Показатели эффективности инвестиций в Prime Expert. Возможность изменения расчетных формул

Моделирование инвестиционной деятельности компании

Для моделирования инвестиционной деятельности – подготовительных работ по организации новой деятельности, запуску производства, сооружения и реконструкции объектов основных средств, создания нематериальных активов – Prime Expert позволяет сформировать сетевой график и отразить в модели стоимостные характеристики этапов работ, а также описать создание и выбытие активов. Формирование активов в Prime Expert максимально приближено к практике.

Расчеты за приобретаемые активы можно отразить в денежных средствах, в обмен на долю в капитале, сочетать эти способы, а также смоделировать их безвозмездную передачу.

Сетевой график в Prime Expert позволяет описать приобретение основных средств и нематериальных активов, обеспечивающих деятельность компании в целом (покупка компьютерной и офисной техники, автомобилей, мебели, лицензии и т.п.) и не требующих проведения специальных работ по вводу их в эксплуатацию, модернизации, консервации и не предполагающих их последующего выбытия.

Во всех перечисленных выше случаях моделирование покупки более сложных и дорогостоящих активов с большим сроком полезной службы, а также самостоятельное создание их компанией производится с помощью «Капитальных вложений».
Prime Expert позволяет отразить принятие к учету основных средств, а также смоделировать финансовую аренду (лизинг).


 
Финансовая модель. Этапы работ. Сетевой график работ в виде диаграммы Гантта
Финансовая модель. Капитальные вложения

Финансирование деятельности компании

В дополнение к финансовой аренде финансирование деятельности компании моделируется в Prime Expert с использованием акционерного капитала – эмиссии обыкновенных и привилегированных акций, а также путем привлечения кредитов, включая открытие кредитных линий, и размещения облигационных займов.

Prime Expert предоставляет также возможности для решения задачи управления свободными денежными средствами, их вложения в акции, векселя и облигации других компаний, размещение на депозите в банке.


 
Финансовая модель. Займы. Финансирование деятельности компании

Разнесение издержек

Как наиболее точно выделить и разнести косвенные издержки, занимающие все более заметную долю в структуре затрат компании? Традиционный бухгалтерский учет часто не позволяет это сделать корректно и искажает понимание того, какие продукты/услуги для каких клиентов наиболее прибыльны. В Prime Expert для корректировки разнесения косвенных издержек используется метод Activity Based - Costing (в разных переводах процессно-ориентированный учет затрат или функциональный учет затрат).

В соответствии с ним сначала определяется стоимость отдельных операций, выполняемых при изготовлении и сбыте продукции, затем для каждой операции подбирается соответствующая база распределения, с помощью которой в итоге вычисляется стоимость продукции.


 
Финансовая модель. Разнесение по операциям
Настройка баз разнесения

Представление финансовых результатов

В результате расчета модели Prime Expert автоматически формирует в соответствии с международными стандартами финансовой отчетности (МСФО) основные прогнозные финансовые отчеты: Баланс, Отчет о прибылях и убытках, Кэш-Фло. Каждый из отчетов может быть детализирован по контрагентам, ресурсам, а также в разрезе сквозных процессов.


 
Отчетность. Детализация Кэш-Фло в разрезе ресурсов и контрагентов

Финансовый и инвестиционный анализ

Prime Expert предоставляет возможность использовать для финансового анализа встроенные прогнозные показатели ликвидности, деловой активности, финансовой устойчивости, рентабельности. Дополнительно к ним Prime Expert обеспечивает анализ длительности финансового и операционного циклов, факторный анализ рентабельности собственного капитала (модели DuPont ), позволяет спрогнозировать уровень угрозы банкротства ( Z -модель Альтмана).


 
Финансовый анализ в Prime Expert. Модели факторного анализа

Анализ создания стоимости

Цепочка создания стоимости (value chain) – один из методов стратегического анализа, используемый в рамках стоимостного подхода.

Prime Expert обеспечивает анализ цепочек создания стоимости – позволяет определить последовательность процессов, создающих максимальную добавленную стоимость товарам/услугам компании для определенных клиентов, сегментов рынка.

Моделирование и анализ различных цепочек стоимости позволяет выявить возможные пути оптимизации сквозных бизнес-процессов, стимулируя тем самым выработку инвестиционных решений по их изменению, а также определить клиентскую рентабельность и выделить наиболее привлекательные группы клиентов/сегментов рынка.


 
Анализ. Все продукты, все потребители

Сравнение вариантов проекта

Prime Expert позволяет моделировать альтернативные сценарии развития компании, реализующие их проекты, возможные варианты деятельности, вести их сравнение на основании финансовой отчетности, финансовых показателей, показателей эффективности, дополнительных данных управленческой отчетности и собственных аналитических показателей, характеризующих каждый из вариантов.


 

Отчеты, экспертные заключения

Prime Expert предоставляет удобный конструктор для подготовки отчетов, позволяет автоматически дополнять их аналитическими выводами с помощью механизма экспертных заключений.


 
Создание отчета в Prime Expert c элементами экспертного заключения

Визуализация модели

Карта процессов

Prime Expert графически интерпретирует создаваемую в нем финансовую модель компании в виде последовательности основных процессов. Интерактивная карта процессов, наряду с цепочкой стоимости, наглядно представляет потенциально узкие места планируемой деятельности, будь то закупки, производственные переделы или сбытовые операции. Анализ отраженных в карте взаимосвязей существенно упрощает создание финансовой модели. Карта также позволяет в удобном виде представить модель для пользователей, не знакомых с практикой финансового моделирования на Prime Expert.

Импорт исходных данных

Поддерживаемый Prime Expert импорт исходных данных из Excel существенно упрощает работу с программой. Особенно результативен импорт в тех случаях, когда структура финансовой модели проработана, исходные данные для моделирования предварительно структурированы и их объем – значителен.

Импорт в Prime Expert из Excel осуществляется одновременно с пересчетом финансовой модели. Это также позволяет «по кнопке» актуализировать прогнозные финансовые отчеты в случае изменения исходных данных.


 
Анализ финансовой модели. Карта процессов